Ten opzichte van de Programmabegroting 2023-2026 zien we verschuivingen plaatsvinden in de top 10 risico’s/kansen. Nieuw in de top 10 zijn de risico’s 1, 4 en 7. De risico’s 1 en 7 komen nieuw binnen als gevolg van stijging van de bouwkosten. Risiconummer 4 komt nieuw binnen doordat in het najaar van 2022 de berekeningen zijn geactualiseerd met betrekking tot de inrichting van de waterberging.
In de top 10 komen ook 2 nieuwe kansen naar boven namelijk nummer 6 en 8.
Verder valt op dat de meeste risico’s/kansen in de top 10 onderdeel uitmaken van de grondexploitaties. Dit laat zien dat met name de grondexploitaties zorgen voor de in financiële zin grootste risico’s/kansen, ook al is de absolute hoogte van de risico’s binnen de algemene dienst hoger.
Voor de samenstelling van de top 10 risico's nemen we zowel de risico's in niet-winstgevende plannen als de risico's in winstgevende plannen mee. Dit wijkt af van het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit waar we alleen de risico's in niet-winstgevende plannen meenemen. Op deze manier geeft de top 10 ook daadwerkelijk de 10 grootste risico's weer.
Top 10 risico's | Bedragen x € 1.000 | ||||
Omschrijving | Gevolgen | Kans | Maximaal financieel gevolg | Invloed | |
1 | Bijdragen vanuit partners voor de huidige bouwkostenstijgingen in project(en) worden niet of gedeeltelijk gerealiseerd. | Kosten komen geheel voor rekening van gemeente | 50% | 9.000 | 9% |
2 | Gebiedsontwikkeling WFC: risico's op vertraging bij de bestemmingsplanprocedure (stikstof, bezwaar en beroep) | Hogere plankosten en extra rentekosten door langere doorlooptijd. | 75% | 4.000 | 6% |
3 | Door rijkskorting en volumeontwikkelingen zijn de zorguitgaven voor Jeugd en Wmo ondanks transformatie hoger dan het zorgbudget. | Overschrijden budget. | 50% | 5.000 | 5% |
4 | Waterberging in Kernhem B West onvoldoende ingericht. | Derving van inkomsten in de grondexploitatie | 50% | 4.000 | 4% |
5 | Gebiedsontwikkeling WFC: Plankosten niet toereikend voor complex project | Extra kosten proces. | 50% | 4.000 | 4% |
6 | Voldoen aan de subsidievoorwaarden voor betaalbare woningbouw. | Verkrijgen van WBI-subsidie van het Rijk op basis van beschikking. | 75% | -2.500 | 4% |
7 | Gebiedsontwikkeling WFC; grondprijzen commerciële functies onder druk door stijgende bouwkosten | Inkomsten grondexploitatie onder druk | 50% | 3.707 | 4% |
8 | Gebiedsontwikkeling WFC; toename VON-prijzen door verbetering marktomstandigheden | Hogere grondopbrengsten dan nu geraamd | 25% | -7.200 | 4% |
9 | Ontwikkelen van particuliere kavels op bedrijventerrein conform exploitatieplan | Meer inkomsten in de grondexploitaties door ontvangen van exploitatiebijdrage. | 50% | -3.438 | 4% |
10 | Achterstallig onderhoud van kapitaalgoederen. | Kwaliteitsverlies | 40% | 3.825 | 3% |
- = negatief risico (kans)
Voor een toelichting op de systematiek van kansinschatting van de risico's verwijzen we naar de bijlage Toelichting paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing.